出納崗位的職責

　　一、出納崗位職責包括：
　　（一）、辦理銀行存款和現(xiàn)金領(lǐng)取。
　?。ǘ?、負責支票、匯票、發(fā)票、收據(jù)管理。
　?。ㄈ⒆鲢y行帳和現(xiàn)金帳，并負責保管財務(wù)章。
　　（四）、負責報銷差旅費的工作
　　1、員工出差分借支和不可借支，若需要借支就必須填寫借支單，然后交老總（簽字頂用的老板，下同）審批簽名，交由財務(wù)審核，確認無誤后，由出納發(fā)款。
　　2、員工出差回來后，據(jù)實填寫支付證明單，并在單后面貼上收據(jù)或發(fā)票，先交由證明人簽名，然后給老總簽名，進行實報實銷，再經(jīng)會計審核后，由出納給予報銷。
　　（五）、員工工資的發(fā)放。
 
　　二、值得注意的事項：
　?。ㄒ唬F(xiàn)金收付方面
　　1、現(xiàn)金收付的，要當面點清金額，并注意票面的真?zhèn)巍?/div>
　　若收到假幣予以沒收，由責任人負責。
　　2、現(xiàn)金一經(jīng)付清，應(yīng)在原單據(jù)上加蓋“現(xiàn)金付訖章”。
　　多付或少付金額，由責任人負責。
　　3、把每日收到的現(xiàn)金送到銀行。
　　不得“坐支”。
　　4、每日做好日常的現(xiàn)金盤存工作，做到賬實相符
　　做好現(xiàn)金結(jié)報單，防止現(xiàn)金盈虧。
　　5、一般不辦理大面額現(xiàn)金的支付業(yè)務(wù)，支付用轉(zhuǎn)賬或匯兌手續(xù)，特殊情況需審批。
　　6、員工外出借款無論金額多少，都須老總簽字，批準并用借支單借款。
　　若無批準借款，引起糾紛，由責任人自負。
 
　?。ǘ?、銀行賬處理
　　1、登記銀行日記賬時先分清賬戶，避免張冠李戴。開匯兌手續(xù)。
　　2、每日結(jié)出各賬戶存款余額，以便老總及財務(wù)會計了解公司資金運作情況，以調(diào)度資金。
　　每日下班之前填制結(jié)報單。
　　3、保管好各種空白支票，不得隨意亂放。
　　4、公司賬務(wù)章平時由出納保管。
　　每日下班后賬務(wù)章和老總的印蓋交老總處（除老總要你保管外）。
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