金融機(jī)構(gòu)信用評(píng)級(jí)是指專業(yè)評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)對(duì)金融機(jī)構(gòu)整體資產(chǎn)質(zhì)量,以及所承擔(dān)各種債務(wù)如約還本付息的能力和意愿的評(píng)估,是對(duì)債務(wù)償還風(fēng)險(xiǎn)的綜合評(píng)價(jià)。
 
金融機(jī)構(gòu)
  金融機(jī)構(gòu)信用評(píng)級(jí)的分析項(xiàng)目
  金融機(jī)構(gòu)信用評(píng)級(jí)的主要分析項(xiàng)目可分為:外部環(huán)境分析、經(jīng)營(yíng)管理狀況分析、業(yè)務(wù)及其風(fēng)險(xiǎn)分析、資產(chǎn)質(zhì)量分析、籌資能力分析、清償能力分析。
  其主要涉及以下內(nèi)容:
  (1)金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)管理與業(yè)務(wù)發(fā)展水平。
  (2)資產(chǎn)質(zhì)量與財(cái)務(wù)狀況,包括資本充足率、貸款收益率與穩(wěn)健程度、財(cái)務(wù)穩(wěn)定性、支付能力等。
  (3)外部環(huán)境,包括行業(yè)發(fā)展?fàn)顩r、經(jīng)濟(jì)發(fā)展情況、政策法規(guī)的變動(dòng)、外部支持因素等。
  (4)值得注意的突出問(wèn)題:是否存在支付危機(jī),是否有違規(guī)違法行為,高級(jí)管理人才的變更,大的政策出臺(tái)對(duì)其有無(wú)大的影響,是否存在道德風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題等。
  可參照國(guó)際信用評(píng)級(jí)慣例,信用等級(jí)的設(shè)置采用三等十級(jí)制,即AAA、AA、A、BBB、BB、B、CCC、CC、C、D,對(duì)每一個(gè)信用級(jí)別分別規(guī)定具體的標(biāo)準(zhǔn)。
  建立金融機(jī)構(gòu)資信評(píng)級(jí)制度的意義
  1.建立金融機(jī)構(gòu)資信評(píng)級(jí)制度是建立現(xiàn)代金融管理制度的基礎(chǔ),對(duì)于我國(guó)金融業(yè)今后的發(fā)展至關(guān)重要。信用評(píng)級(jí)制度的建立,是中央銀行管理金融機(jī)構(gòu)的基礎(chǔ)。
  2.以建立和維護(hù)金融機(jī)構(gòu)的信用評(píng)級(jí)制度為基礎(chǔ),配套建立金融信息披露制度,可將人民銀行內(nèi)部各處室的工作有機(jī)地聯(lián)系在一起,從而有效地在央行內(nèi)部溝通信息,避免重復(fù)勞動(dòng),提高中央銀行的整體工作效率。
  3.以信用評(píng)級(jí)制度為基礎(chǔ),可以最大限度地發(fā)揮人民銀行作為中央銀行的信息匯集功能以及對(duì)全國(guó)經(jīng)濟(jì)和區(qū)域經(jīng)濟(jì)的宏觀指導(dǎo)功能。
  4.建立金融機(jī)構(gòu)信用評(píng)級(jí)制度,還將有助于中國(guó)金融市場(chǎng)的國(guó)際化。無(wú)論是外資金融機(jī)構(gòu)進(jìn)入中國(guó),還是中國(guó)的金融機(jī)構(gòu)進(jìn)軍國(guó)際金融市場(chǎng),都將因此而受到促進(jìn)和推動(dòng)。
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