AFP考試大綱考點(diǎn)解讀：信用的作用
　　當(dāng)代經(jīng)濟(jì)是一種信用經(jīng)濟(jì)。商品交換、消費(fèi)、CFP理財(cái)投資、生產(chǎn)以及人民生活的各個(gè)領(lǐng)域的商品貨幣關(guān)系都主要表現(xiàn)為信用關(guān)系。豐富的信用工具一方面為資金的需求者和供給者提供了相互CFP理財(cái)融資的條件和機(jī)會(huì)，另一方面也使這種信用關(guān)系法制化、流動(dòng)化;信用關(guān)系中資金借貸的價(jià)格——利率，既調(diào)整著資金供求關(guān)系，又引導(dǎo)著資金流向，調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu);各國的中央銀行也都是通過對整個(gè)信用體系的管理來實(shí)現(xiàn)宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控的。

　　信用在我國社會(huì)主義經(jīng)濟(jì)中的巨大作用主要是：

　?、偌邸⒄{(diào)劑和再分配資金，促進(jìn)商品生產(chǎn)和商品流通的發(fā)展。

　?、趧?chuàng)造信用流通工具，節(jié)約社會(huì)流通費(fèi)用。

　?、壅{(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，促進(jìn)國民經(jīng)濟(jì)均衡、協(xié)調(diào)發(fā)展。

　?、芫C合反映國民經(jīng)濟(jì)活動(dòng)情況。

　　信用在社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)中，具有促進(jìn)經(jīng)濟(jì)建設(shè)和發(fā)展的積極作用，但是，如果運(yùn)用不當(dāng)或其他原因也能產(chǎn)生消極影響。為此，在社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)中，必須*5限度地發(fā)揮信用的積極作用，防止和克服信用可能產(chǎn)生的消極作用，以促進(jìn)國民經(jīng)濟(jì)持續(xù)、穩(wěn)定、協(xié)調(diào)發(fā)展。

　　1.2.3信用形式

　　信用形式就是表現(xiàn)借貸關(guān)系特征的形式。按借貸關(guān)系中借者與貸耆的不同，信用可分為商業(yè)信用、銀行信用、國家信用和消費(fèi)信用。

　　1)商業(yè)信用

　　商業(yè)信用是在商品交換過程中，企業(yè)之間按照相互約定和承諾的條件，以商品墊支的形式所產(chǎn)生的一種借貸行為。商業(yè)信用發(fā)生的主體是從事商品交換的具有法人地位的企業(yè);其客體是商品，是企業(yè)之間以商品形式提供的信用。商品信用也可采取預(yù)付貨款的形式，這是隨商品交換的發(fā)展派生出來的商品信用形式。商業(yè)信用直接同商品生產(chǎn)和商品流通相聯(lián)系，是直接為產(chǎn)業(yè)資本循環(huán)服務(wù)的。因此，商業(yè)信用能加速資本循環(huán)和周轉(zhuǎn)，縮短生產(chǎn)時(shí)間和流通時(shí)間，促進(jìn)生產(chǎn)順利進(jìn)行。

　　商業(yè)信用的特點(diǎn)是：商業(yè)信用的債權(quán)債務(wù)人都是職能資本家;商業(yè)信用活動(dòng)同時(shí)包含著兩種性質(zhì)不同的經(jīng)濟(jì)行為——買賣和借貸;商業(yè)信用以產(chǎn)業(yè)資本的循環(huán)為基礎(chǔ)。

　　商業(yè)信用的以上特點(diǎn)，決定了其存在和發(fā)展的局限性，其主要表現(xiàn)為：商業(yè)信用具有明顯的方向性;商業(yè)信用的數(shù)量規(guī)模具有局限性;商業(yè)信用能力具有局限性。

　　2)銀行信用

　　銀行信用是指銀行和各類CFP金融機(jī)構(gòu)通過貨幣形式以存放款、貼現(xiàn)等方式進(jìn)行的借貸行為。銀行信用可分為中央銀行信用和商業(yè)銀行信用兩大部分。

　　同商業(yè)信用相比，銀行信用的特點(diǎn)是：銀行信用債權(quán)人是銀行或其他CFP金融機(jī)構(gòu)，債務(wù)人是職能資本家;通過銀行信用形式提供的資本不是商品資本，而是從產(chǎn)業(yè)資本循環(huán)中游離出來的暫時(shí)閑置的貨幣資本、食利者的資本和各階層的貨幣儲蓄;銀行信用是以貨幣形態(tài)提供的信用，是一種間接信用。

　　隨著我國改革開放的進(jìn)一步深化，資CFP金融通形式日益多樣化，商業(yè)信用日益依賴于銀行信用，銀行信用一直是我國資CFP金融通最基本的形式。

　　3)國家信用

　　國家信用是以國家為主體，國家以政府名義同國內(nèi)外其他信用主體結(jié)成的借貸關(guān)系。其形式為國債。由于國家信用屬于財(cái)政分配范疇，所以也叫財(cái)政信用。

　　國家信用的特點(diǎn)是：在國家信用關(guān)系中，債務(wù)人是國家，而不是職能資本家，債權(quán)人多為銀行及其他CFP金融機(jī)構(gòu)、企業(yè)和居民個(gè)人;國家信用是一種直接信用;國家信用目標(biāo)是彌補(bǔ)財(cái)政赤字，保證國民經(jīng)濟(jì)協(xié)調(diào)和穩(wěn)定發(fā)展。

　　在現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)中，國家信用功能不僅體現(xiàn)為財(cái)政籌資的手段，還體現(xiàn)為調(diào)節(jié)市場需求、彌補(bǔ)社會(huì)CFP理財(cái)投資缺口、擴(kuò)大就業(yè)機(jī)會(huì)、穩(wěn)定CFP金融機(jī)構(gòu)和物價(jià)的重要手段，顯而易見，政府通過國家信用可達(dá)到調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)的目的。

　　4)消費(fèi)信用

　　消費(fèi)信用是指工商企業(yè)、銀行或其他CFP金融機(jī)構(gòu)向消費(fèi)者提供的用于消費(fèi)支出的信用。其形式主要有商品賒銷、分期付款、消費(fèi)信貸。

　　消費(fèi)信用的主要特點(diǎn)是：

　　(1)消費(fèi)信用的債權(quán)人是工商企業(yè)、銀行或其他CFP金融機(jī)構(gòu)，債務(wù)人是消費(fèi)者個(gè)人。

　　(2)消費(fèi)信用直接用于個(gè)人消費(fèi)。

　　(3)在消費(fèi)信用中，商品賒銷、分期付款發(fā)生時(shí)，商品銷售者一次將商品提供給消費(fèi)者，但商品所有權(quán)仍歸賣者。消費(fèi)者付款是分次的。

　　消費(fèi)信用涉及購買住房、汽車及教育學(xué)費(fèi)貸款等等。

　　信用形式除上述4種外，常見的還有證券信用、信托信用、租賃信用、CFP保險(xiǎn)信用和國際信用等。

　　信用形式多種多樣，從不同角度劃分，可以有多種不同分類。例如：按貸款用途不同可分為CFP理財(cái)投資信用、消費(fèi)信用;按主體不同可分為商業(yè)信用、銀行信用、國家信用;按空間范圍不同可分為國內(nèi)信用、國際信用;按償還期不同可分為定期信用、不定期信用;按有無擔(dān)?？桑悍譃閷θ诵庞?、對物信用等等。