其他回答

• 清同學
  公司收到了以前年度到今年的銀行手續(xù)費專票，這個月要認證所有手續(xù)費發(fā)票，2020年以前的進項轉出，分錄要怎么做？
  • 蔣老師
    不需要轉出，這個是可以抵扣，金額大嗎，不大直接做借財務費用 負數(shù)，借進項稅額就可以，不需要轉出，
• 丹同學
  關于銀行手續(xù)費，先做賬后收到發(fā)票的問題，前幾月先以收到的銀行的回單入賬，然后本月收到銀行開具的專用發(fā)票，該怎么調賬呢？發(fā)票是匯總前幾個月的手續(xù)費開的票
  • 王老師
    你好，不用調之前的帳，本月的手續(xù)費憑證后面注明發(fā)票是2018年**月-**月的就可以
  • 丹同學
    會計分錄怎么做呢，直接借應交稅費，貸財務費用（負數(shù)）嗎，就是直接將稅費那部分從財務費用中沖出來嗎
  • 王老師
    你收到的發(fā)票是增值稅專用發(fā)票嗎？如果是專票需要紅沖之前的分錄，分錄相同金額全部紅字，然后按正確的做分錄。 普票是價稅合計入賬的。
  • 丹同學
    我們每月收到的手續(xù)費都很多筆，然后現(xiàn)在開票，是匯總開票的
  • 王老師
    這樣紅沖的話，感覺要紅沖很多分錄呢
  • 丹同學
    業(yè)務多，也只能逐筆做紅沖分錄的
  • 王老師
    不能匯總紅沖嗎，比如紅沖幾月到幾月的某行手續(xù)費，然后再重新做賬
  • 丹同學
    因為分筆紅沖，那么我發(fā)票就不好附呢
  • 王老師
    建議逐筆紅沖，或者你也可以做一張紅沖匯總明細表附在匯總紅沖憑證的后面，紅沖不用附發(fā)票，做正確的分錄的時候才要附發(fā)票
• 寧同學
  18年記入財務費用的銀行手續(xù)費 19年收到專票 怎么做會計分錄，是要調整以前年度損益嗎
  • 邊老師
    你好！ 對的 借：應交稅費-應交增值稅（進項稅額） 貸：以前年度損益調整
  • 寧同學
    我已經(jīng)報匯算清繳了 沒事吧
  • 邊老師
    你好！ 沒事的