其他回答

• 寶同學(xué)
  2019年因疫情退回企業(yè)的職工社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)應(yīng)該怎樣記賬？請(qǐng)指教
  • L老師
    您好，按原計(jì)提分錄紅字沖回即可
  • 寶同學(xué)
    您好，或者借銀行存款，貸其他收益
  • L老師
    但是有的企業(yè)把這個(gè)分錄做成營(yíng)業(yè)外收入一政府補(bǔ)助收入
  • 寶同學(xué)
    這不是虛增應(yīng)納稅所得額了嗎？
  • L老師
    您好，不論如何處理，都需要增加應(yīng)納稅所得額
• 夢(mèng)同學(xué)
  請(qǐng)問下，之前有個(gè)項(xiàng)目幫工人繳納了工傷保險(xiǎn)，不是對(duì)公賬戶轉(zhuǎn)出去的錢，現(xiàn)在說這筆款可以退回，因?yàn)橐咔椋绫＞终f要退回公司的公賬上才可以，這樣我們公司怎么去操作？針對(duì)這筆退回的工傷保險(xiǎn)怎么做賬呢？
  • 曹老師
    你好，可以做支出的相反分錄的
  • 夢(mèng)同學(xué)
    當(dāng)時(shí)這筆款是個(gè)人去支付的，現(xiàn)在這筆款又打回對(duì)公賬戶，這樣合理嗎？
  • 曹老師
    那么對(duì)公戶需要轉(zhuǎn)給個(gè)人的
  • 夢(mèng)同學(xué)
    那這次退回的工傷保險(xiǎn)計(jì)入什么科目呢？
  • 曹老師
    可以沖減管理費(fèi)用或計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入
• 張同學(xué)
  因?yàn)橐咔榉颠€的社保養(yǎng)老、工傷、失業(yè)該怎么做賬
  • A老師
    你好?？梢詻_減社保分錄 借銀行 貸應(yīng)付職工薪酬 社保 借管理費(fèi)用 負(fù)數(shù) 貸應(yīng)付職工薪酬 社保 負(fù)數(shù)
  • 張同學(xué)
    我之前做的社保分錄是借：管理費(fèi)用 貸：銀行存款 現(xiàn)在可不可以直接做借：銀行存款 貸：管理費(fèi)用呢？
  • A老師
    不能，通過應(yīng)付職工薪酬科目過渡。保證各科目發(fā)生額一致